Page 160 - คู่มือการปฏิบัติงานประจำปี 2560
P. 160
คู่มือการปฏิบัติงานสหกรณ์ออมทรัพย์กรมชลประทาน จ ากัด
ล าดับที่ ผังกระบวนการ ระยะเวลา รายละเอียดงาน ผู้รับผิดชอบ
5. 1 วัน ขั้นตอนที่ 5 ตรวจสอบการพิมพ์สลิป ตาม หัวหน้าฝ่ ายบัญชี
1
เอกสารการรับ – จ่ายเงิน และรายการโอนเงิน
ทางธนาคารประจ าวัน พร้อมประทับตรา
ส่งเอกสารให้หัวหน้าฝ่าย ลงบัญชี วันที่ ๆ ลงบัญชี และเซ็นชื่อก ากับใน
บัญชี ลงชื่อ และประทับตรา เอกสารประจ าวัน
วันที่จัดท าบัญชี
6 1 – 2 วัน ขั้นตอนที่ 6 ตรวจสอบยอดเงินคงเหลือทุน หัวหน้าฝ่ ายบัญชี
เรือนหุ้น เงินให้กู้แก่สมาชิก กับฝ่ายจัดเก็บ ณ
วันสิ้นเดือน / ตรวจสอบยอดการจ่ายเงินกู้ทุก
ประเภท กับฝ่ายสินเชื่อ ณ วันสิ้นเดือน /
ตรวจสอบยอดคงเหลือเงินฝากทุกประเภท ณ
วันสิ้นเดือน กับฝ่ายเงินออม ตรวจสอบจ านวน
เงินภาษี หัก ณ ที่จ่าย ณ วันสิ้นเดือนกับฝ่าย
ตรวจสอบและยืนยัน การเงิน ตรวจสอบเงินประกันชีวิตกลุ่มและค่า
ยอดเงินทุกประเภท สินไหม ณ วันสิ้นเดือนกับฝ่ายข้อมูลสมาชิก
และสวัสดิการ ตรวจสอบการจ่ายเงินรอจ่าย
คืนจากฝ่ายจัดเก็บและฝ่ายข้อมูลสมาชิกและ
สวัสดิการ และตัดเงินรอจ่ายคืนเมื่อมีการ
จ่ายเงิน ค านวณอัตราต้นทุนเฉลี่ย เก็บเอกสาร
ที่ส าคัญทางบัญชี
7 1 วัน ขั้นตอนที่ 7 ตรวจรายงานบัญชีแยกประเภท หัวหน้าฝ่ ายบัญชี
ทุกบัญชี ประจ าเดือน โดยผ่านการประมวลผล
ตรวจรายงานบัญชีแยก จากระบบบัญชี/ จัดท างบทดลองประจ าเดือน
ประเภททุกประเภท และ เข้าที่ประชุม / จัดท างบพิสูจน์ยอดเงินฝาก
จัดท างบทดลอง ธนาคารทุกธนาคาร
3
160
