Page 166 - คู่มือการปฏิบัติงานปี2566
P. 166
ู่
์
คมอการปฏิบัติงานสหกรณออมทรัพย์กรมชลประทาน จํากัด
ื
ี
่
ื
่
้
้
ั
ชอกระบวนการ กระบวนการดานบัญช (หวหนาฝาย)
ั
ั
ลําดับท ี่ ผงกระบวนการ ระยะเวลา รายละเอียดงาน ผูรบผิดชอบ
้
่
่
้
ั
1 30 นาท ี ขันตอนที 1 รบเอกสารการรบ – จ่ายเงินสด 1.ฝายการเงินและ
ั
และรบเอกสารการโอนเงนฝากเข้าธนาคาร เงินออม
ั
ิ
รบเอกสาร จาก จาก ฝายการเงนและเงนออม รบเอกสารการ 2.ฝายจดเก็บและ
ั
่
ิ
ั
่
ิ
ั
ฝ่ายต่าง ๆ โอนเงนจากลกหน้ตัวแทนนําสงเงน และการ ตรวจสอบ
ี
ิ
ู
่
ิ
ชําระหน้ต่างๆ ของสหกรณจากฝายจัดเก็บและ 3.ฝ่ ายสินเชือ
ี
่
์
่
ิ
ั
ิ
ตรวจสอบ รบเอกสารการโอนเงนสวัสดการ 4.ฝายขอมูลสมาชก
ิ
่
้
สมาชิก เพื่อโอนชําระหน้สหกรณ รบเอกสาร และสวสดการ
ั
์
ี
ั
ิ
ิ
ิ
่
การโอนเงนค่าสนไหมของสมาชิก จากฝาย
ิ
ข้อมูลสมาชกและสวัสดการ เพอจัดทํารายการ
่
ื
ิ
ทางบัญช ี
้
่
้
ี
่
ั
2 ไมใช่ 50 นาท ี ขันตอนท 2 ตรวจเอกสารการรบ – จ่ายเงินสด หัวหนาฝายบัญชี
่
และรายการโอนเงนทางธนาคารประจําวันท ่ ี
ิ
แยกเอกสาร และ แต่ละฝาย LINK มาฝ่ายบัญชี แยกประเภท
่
ตรวจสอบเอกสาร เอกสารการรบเงน – จ่ายเงินสด และโอนเงิน
ั
ิ
่
จากฝายตางๆ
่
สรปปะหน้าแต่ละชด และตรวจสอบความ
ุ
ุ
ถกต้องของเอกสารทางการเงน ตรวจสอบ
ิ
ู
จํานวนเงนโอนผ่านธนาคารทุกธนาคาร
ิ
ใช่
ิ
้
่
ิ
3 2 ช.ม. ขันตอนที 3 ตรวจสอบการพมพ์สลป ตาม หัวหนาฝายบัญช ี
่
้
ตรวจสอบการพิมพ์สลิปของ เอกสารการรบ – จ่ายเงินสด และรายการโอน
ั
เจ้าหน้าทบัญชี และประทับตรา เงนทางธนาคารประจําวัน พรอมประทับตรา
ี
่
ิ
้
ลงบัญชี ลงบัญช วันทๆ ลงบัญช และเซนชอกํากับใน
็
ื
่
ี
ี
ี
่
เอกสารประจําวัน
้
่
้
่
4 1 – 2 ขันตอนที 4ตรวจสอบยอดเงินคงเหลอทุน หัวหนาฝายบัญช ี
ื
ู
ู
ิ
วัน เรือนห้น ลกหน้ตัวแทน เงินให้ก้แก่สมาชกทุก
ุ
ี
ตรวจสอบยืนยันยอดเงินคงเหลือ
่
่
ทุกประเภท จากฝายตาง ๆ ประเภท กับฝ่ายจัดเก็บและตรวจสอบ ณ วัน
ิ
ื
สิ้นเดอน /ตรวจสอบยอดการจ่ายเงนกู้ทุก
ื
ิ
ิ
ประเภท กับฝายสนเชอ ณ วันส้นเดอน /
่
่
ื
ตรวจสอบยอดคงเหลอเงนฝากทุกประเภท
ื
ิ
ตรวจสอบจํานวนเงินภาษีหัก ณ ทจ่าย ณ วัน
่
ี
2 สิ้นเดอนกับฝายการเงินและเงินออม
ื
่
ิ
ตรวจสอบเงินประกันชวิตกลุ่มและสนไหม ณ
ี
วันส้นเดอนกับฝายข้อมูลสมาชกและ
ื
ิ
ิ
่
สวัสดการ
ิ
166
