Page 164 - คู่มือการปฏิบัติงานปี2566
P. 164
ื
คมอการปฏิบัติงานสหกรณออมทรัพย์กรมชลประทาน จํากัด
ู่
์
้
ี
ี
้
ื
้
่
ชอกระบวนการ กระบวนการดานบัญช (เจาหนาที่บัญช)
ลําดับท ี่ ผังกระบวนการ ระยะเวลา รายละเอียดงาน ผูรบผิดชอบ
ั
้
ั
ั้
ี
่
ั
่
1 30 นาท ี ขนตอนท 1 รบเอกสารการรบ – จ่ายเงินสด 1.ฝายการเงินและ
และรบเอกสารการโอนเงนฝากเข้าธนาคาร เงินออม
ั
ิ
รบเอกสาร จาก จาก ฝ่ายการเงินและเงนออม รบเอกสารการ 2.ฝ่ ายจัดเก็บและ
ิ
ั
ั
ิ
่
ี
ิ
ู
ฝ่ายต่าง ๆ โอนเงนจากลกหน้ตัวแทนนําสงเงน และการ ตรวจสอบ
์
ชําระหน้ต่างๆ ของสหกรณจากฝายจัดเก็บและ 3.ฝ่ ายสินเชือ
ี
่
่
ตรวจสอบ รบเอกสารการโอนเงินสวัสดการ 4.ฝายขอมูลสมาชก
ิ
ั
้
่
ิ
ิ
ี
์
ั
่
ื
สมาชก เพอโอนชําระหน้สหกรณ รบเอกสาร และสวัสดิการ
การโอนเงนค่าสนไหมของสมาชก จากฝาย
ิ
ิ
ิ
่
ไมใช่ ข้อมลสมาชกและสวัสดการ เพือจัดทํารายการ
่
ิ
่
ู
ิ
ทางบัญช ี
่
้
้
้
2 50 นาท ี ขันตอนที 2 ตรวจเอกสารการรบ – จ่ายเงินสด เจาหนาที่บัญช ี
ั
และรายการโอนเงนทางธนาคารประจําวันท ่ ี
ิ
แยกเอกสาร และ แต่ละฝาย LINK มาฝ่ ายบัญชี แยกประเภท
่
ตรวจสอบเอกสาร เอกสารการรับเงิน – จ่ายเงินสด และโอนเงน
ิ
จากฝายตางๆ
่
่
สรปปะหน้าแต่ละชด และตรวจสอบความ
ุ
ุ
ถูกต้องของเอกสารทางการเงิน ตรวจสอบ
ใช่
ิ
จํานวนเงนโอนผ่านธนาคารทุกธนาคาร
้
่
ั้
่
้
3 20 นาท ี ขนตอนที 3 ลงบันทกเอกสารการรบ จ่ายเงน เจาหนาทีบัญชี
ึ
ิ
ั
ลงบันทกบัญชีทางเอกสาร และ และโอนเงินประจําวันด้วยคอมพวเตอร์
ึ
ิ
ี
ึ
ลงบันทกบัญชด้วยระบบ
คอมพิวเตอร์
่
4 15 นาท ี ขันตอนที 4 พิมพ์สลป รบ – จ่ายเงินสด เจ้าหน้าที่บัญช ี
ั
้
ิ
รายการโอน ผ่านบัญชแยกประเภทแต่ละ
ี
พิมพ์สลิปรบ จ่าย เงนสด และ
ิ
ั
ุ
ี
รายการโอน ผ่านรายการบัญชี แยก รายการบัญช และพิมพ์สรปประจําวันเงินสด
ุ
ประเภท สรปประจําวันและออกงบ และรายการโอน และออกงบทดลองประจําวัน
ทดลองประกอบรายงานสรป พร้อมพิมพ์รายงานสรปประจําวันธนาคาร
ุ
ุ
ประจําวัน ธนาคารคงเหลือ คงเหลอเพอตรวจสอบกับฝายการเงนและ
ื
ื
ิ
่
่
เงนออม
ิ
2
164
