Page 161 - คู่มือการปฏิบัติงานปี2566
P. 161
คูมอการปฏิบัติงานสหกรณออมทรัพย์กรมชลประทาน จํากัด
่
์
ื
้
่
ื
ชอกระบวนการ กระบวนการดานบัญช ี
ลําดับท ี่ ผังกระบวนการ ระยะเวลา รายละเอียดงาน ผูรบผิดชอบ
้
ั
1 30 นาท ี ขันตอนที 1 รบเอกสารการรบ – จ่ายเงินสด 1.ฝายการเงินและ
ั
่
่
้
ั
ั
และรบเอกสารการโอนเงนฝากเข้าธนาคาร เงินออม
ิ
่
ิ
ั
รับเอกสาร จาก จาก ฝายการเงนและเงนออม รบเอกสารการ 2.ฝายจัดเก็บและ
ิ
่
่
ี
ู
ฝ่ายต่าง ๆ โอนเงินจากลกหน้ตัวแทนนําสงเงน และการ ตรวจสอบ
ิ
่
์
่
ี
ชําระหน้ต่างๆ ของสหกรณจากฝายจัดเก็บและ 3.ฝ่ ายสินเชือ
้
่
ิ
ิ
ิ
ั
ตรวจสอบ รบเอกสารการโอนเงนสวัสดการ 4.ฝายขอมูลสมาชก
์
ิ
ื
่
ี
ั
สมาชก เพอโอนชําระหน้สหกรณ รบเอกสาร และสวัสดิการ
่
การโอนเงนค่าสนไหมของสมาชก จากฝาย
ิ
ิ
ิ
่
ไมใช่
ู
ื
ข้อมลสมาชกและสวัสดการ เพอจัดทํารายการ
ิ
ิ
่
ทางบัญช ี
่
ั
้
้
้
2 50 นาท ี ขันตอนที 2 ตรวจเอกสารการรบ – จ่ายเงินสด เจาหนาที่บัญช ี
ิ
และรายการโอนเงนทางธนาคารประจําวันท ี ่
่
แยกเอกสาร และ แต่ละฝาย LINK มาฝ่ายบัญชี แยกประเภท
ตรวจสอบเอกสาร เอกสารการรบเงน – จ่ายเงินสด และโอนเงิน
ั
ิ
จากฝ่ายตาง ๆ สรุปปะหน้าแต่ละชด และตรวจสอบความ
่
ุ
ิ
ถกต้องของเอกสารทางการเงน ตรวจสอบ
ู
ใช่ จํานวนเงนโอนผ่านธนาคารทุกธนาคาร
ิ
3 20 นาท ี ขันตอนที 3 ลงบันทกเอกสารการรบ จ่ายเงน เจาหนาที่บัญช ี
้
้
่
้
ึ
ั
ิ
ลงบันทกบัญชีทางเอกสาร และ สดและโอนเงนประจําวันด้วยคอมพวเตอร ์
ึ
ิ
ิ
ึ
ลงบันทกบัญชด้วยระบบ
ี
คอมพิวเตอร์
่
้
ิ
้
ิ
ั้
ี
ั
4 15 นาท ี ขนตอนท 4 พมพ์สลปรบ – จ่ายเงนสดและ เจาหนาที่บัญช ี
ิ
รายการโอน ผ่านบัญชแยกประเภทแต่ละ
ี
พิมพ์สลิปรบ จ่าย เงนสด และ
ิ
ั
ิ
ี
ุ
รายการโอน ผ่านรายการบ/ช แยก รายการบัญช และพิมพ์สรปประจําวันเงนสด
ุ
ประเภท สรปประจําวันและออกงบ และรายการโอน และออกงบทดลองประจําวัน
ทดลองประกอบรายงานสรุป พรอมพมพ์รายงานสรปประจําวันธนาคาร
ิ
้
ุ
ประจําวัน ธนาคารคงเหลือ คงเหลอเพอตรวจสอบกับฝายการเงนและเงิน
ื
่
ิ
ื
่
ออม
2
161
